针对万安科技现金收购事项发送股东质询函
时间：2024-12-17 泉源：中证中小亿博app下载官网体育效劳中心股东质询函
浙江万安科技股份有限公司：
中证中小亿博app下载官网体育效劳中心（简称亿博app下载官网体育效劳中心）是中国证监会直接治理的法定公益投� ；�，“公益性持有证券等品种，以股东身份行权和维权”是职责之一。亿博app下载官网体育效劳中心已持有你公司股票，依法享有《公司法》等执律例则付与的知情权、建议权、表决权等股东权力。
近期，你公司通告拟以13,337.08万元收购控股股东万安集团有限公司（简称万安集团）持有的浙江安郅科技有限公司（简称安郅科技）100%股权，亿博app下载官网体育效劳中心对安郅科技亏损扩大的缘故原由、生意对价的合理性、收购的须要性等尚存疑问，现依法行使股东质询权，详细如下。
一、说明安郅科技亏损扩大的缘故原由
凭证本次收购通告和评估报告，安郅科技自2023年6月建设以来，未开展实质生产谋划，仅从事厂房出租营业，2023年、2024年1-11月营业收入划分为206.70万元、254.98万元，净利润为-18.02万元、-2,675.79万元。2024年安郅科技在营业收入较为稳固的情形下，亏损大幅扩大，但收购通告和评估报告均未披露缘故原由。请你公司说明安郅科技2024年1-11月亏损扩大的详细缘故原由，并说明这种因素在后续谋划时代是否会一连保存，进而影响上市公司盈利能力。
二、说明生意对价的合理性
本次收购中，接纳资产基础法对安郅科技举行价值评估，股东所有权益账面价值为11,684.19万元、评估价值为13,337.08万元，增值1,652.89万元。增值所有泉源于安郅科技的焦点资产，即位于诸暨市店口镇湖中路3号的3.62万平方米的衡宇修建物（3.11万平方米厂房及0.51万平方米宿舍楼等配套衡宇，2019年10月建成）和4.62万平方米土地使用权（工业用地，一期已建成为前述衡宇修建物、二期为逍遥），账面价值合计为10,589.94万元、评估值为12,242.83万元。收购通告和评估报告中仅披露评估要领为：对已建成的衡宇修建物及分摊土地使用权按房地产举行合并评估，接纳市场法和收益法 ；对二期土地使用权单独举行评估，接纳市场法和本钱迫近法，但未披露详细的评估历程和参数。
凭证评估报告披露的安郅科技股权变换情形，万安集团在2023年6月-2024年11月，以上述土地使用权和衡宇修建物为出资取得安郅科技100%股权，出资时土地使用权作价9,500万元、衡宇修建物作价4,878万元，合计14,378万元。以4.62万平方米盘算，出资时土地使用权单价为2,056.28元/平方米。经盘问同地区土地生意果真信息，2024年11月挂牌出让的店口镇23-014号工业用地起始价及成交价均为765.23元/平方米，2023年7月挂牌出让的店口镇22-506号工业用地起始价为840.20元/平方米，2024年11月挂牌出让的店口镇23-009号工业用地起始价为650.69元/平方米。
由上可知，万安集团以土地使用权出资时的单价远高于同地区的土地出让价钱。在仅一年半的时间内，万安集团又将上述土地使用权和衡宇修建物出售给你公司，价钱仅略低于出资市价钱。请你公司团结万安集团获取土地使用权的时间和价钱、建设厂房的投入本钱，以及本次收购对土地使用权和衡宇修建物评估的详细参数，说明万安集团出资安郅科技、本次将安郅科技出售给你公司时，土地使用权的价钱高于周边土地出让价钱的缘故原由及合理性。
三、说明收购的须要性
本次收购通告披露的生意目的为“博胜供应链为公司控股子公司，一直以来专注于汽车售后市场产品的销售及效劳，现其生产谋划场合主要租用安郅科技的厂房，随着博胜供应链产销规模的快速增添，公司亟需扩大厂房面积以降低仓储和物流本钱，提高运营效率”。经盘问，你公司持有博胜供应链84.97%股权，但按期报告中未披露其历年谋划业绩。
凭证评估报告，安郅科技的17,129平方米厂房和宿舍楼18间宿舍已出租给博胜供应链。从现在安郅科技仅有厂房出租营业和2024年1-11月营业收入为254.98万元可以推算，博胜供应链现在租赁安郅科技凌驾一半的厂房，每年的租赁本钱约300万元。而本次收购对价为13,337.08万元，按你公司现在银行存款利率2.04%（以2023年度利息收入1,245.52万元、期初期末银行存款平均值为61,015.47万元测算），若不收购，这部分资金每年利息收入约272万元，可笼罩九成的租赁本钱。
请你公司团结博胜供应链近年来主营产品、谋划规模转变、生长远景等情形，说明后续对厂房的需求面积和需求时间 ；并团结预计的租赁本钱、收购本钱及后续土地开发建设本钱等，量化剖析租赁和购置哪种方法对公司更有利，进一步说明本次收购的须要性。
以上质询，请于股东大会召开前以通告形式披露，并回复亿博app下载官网体育效劳中心。
中证中小亿博app下载官网体育效劳中心
2024年12月17日
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